Cinquante ans. C’est le moment où la retraite cesse d’être un horizon flou pour devenir une question de planification concrète. Préparer sa retraite à 50 ans, c’est encore se donner 12 à 15 ans de capitalisation active. Assez pour construire un complément de revenus sérieux, assez pour organiser sa transmission. Pas assez, en revanche, pour remettre à demain.

Vous gagnez bien votre vie. Vous payez beaucoup d’impôts. Et quelque part dans un coin de la tête, une question commence à s’installer : la défiscalisation PER peut-elle aider, et que restera-t-il vraiment, le jour où vous stopperez votre activité ?

Vous vivez ensemble depuis plusieurs années. Vous avez peut-être un bien immobilier, des économies, des enfants. Et si votre partenaire disparaissait demain, que lui resterait-il ? La réponse dépend d'un seul facteur : votre statut de couple. Mariage, PACS et union libre ne donnent pas les mêmes droits. Les écarts sont parfois considérables. Les mauvaises surprises, elles, arrivent toujours au pire moment.

Vous avez mis vingt ans à construire votre entreprise. Et un jour, la question arrive, pas forcément au bon moment : comment la transmettre sans que la fiscalité ne vienne amputer une part significative de ce que vous avez bâti ?La bonne nouvelle existe. Le pacte Dutreil permet de transmettre une entreprise avec un abattement de 75 % sur la valeur des titres soumis aux droits de donation ou de succession. Autrement dit, on peut transmettre beaucoup en payant nettement moins. À condition de respecter quelques engagements précis et de s’y prendre à l’avance.

La SCI familiale (Société Civile Immobilière familiale) fait partie de ces outils patrimoniaux dont tout le monde a vaguement entendu parler, sans toujours savoir ce qu'elle apporte concrètement. On sait que c'est "une structure pour l'immobilier", que "ça sert à la transmission" et que "c'est un peu compliqué à monter". Résultat : beaucoup de familles passent à côté d'un dispositif qui aurait pu leur simplifier considérablement la vie.

Donation démembrée : Transmettre son patrimoine coûte cher. Enfin, ça dépend comment on s'y prend.Il y a deux façons d'envisager la transmission de son patrimoine. La première : ne rien faire, laisser les choses suivre leur cours naturel, et laisser ses héritiers découvrir le montant de la note fiscale au moment de la succession. La seconde : anticiper, utiliser les mécanismes prévus par la loi, et organiser intelligemment ce passage de relais pour que la génération suivante hérite d'un maximum, et le fisc d'un minimum.